Semana do Planejamento Patrimonial Veja como começar

Semana do Planejamento Patrimonial Descubra como dar os primeiros passos

Já que de 16 a 22 de outubro é a Semana de Planejamento Patrimonial, vamos aproveitar esta oportunidade para um breve resumo sobre tudo o que você precisa saber sobre como funciona o planejamento patrimonial.

Em resumo, o processo de planejamento patrimonial envolve determinar e estabelecer instruções sobre o que acontece com suas posses quando você falecer e quais de seus contatos confiáveis podem ser escolhidos para cuidar desses ativos quando você não estiver mais aqui para fazê-lo.

No entanto, existem muitos equívocos comuns sobre o planejamento patrimonial, que vão desde ser muito jovem ou não ter ativos suficientes para valer a pena planejar o patrimônio. Neste artigo, espero esclarecer as coisas sobre o planejamento patrimonial, para que você possa se preparar para o futuro e para as gerações futuras.

Avalie seus objetivos

Um plano patrimonial pode ser tão simples ou tão complicado quanto você quiser. Para alguns de nós, um plano patrimonial pode exigir apenas um testamento simples para descrever como seus ativos serão divididos após a morte. Para pessoas com muitos ativos e objetivos complexos, pode ser necessário um truste para administrar os ativos após a morte, ou até mesmo uma combinação de diferentes trustes para alcançar esses objetivos.

Por exemplo, se você quiser reservar dinheiro para seus netos, mas não quiser que eles tenham acesso a ele até atingirem determinada idade, pode ser necessário um truste específico para cada beneficiário, com uma linguagem descritiva para explicar quais gatilhos (ou seja, idade) são necessários antes que os ativos sejam transmitidos aos netos sem restrições.

Para um marido e uma esposa, um plano patrimonial normalmente deixará os ativos para o cônjuge que sobreviver ao outro e, em seguida, após a morte do segundo cônjuge, seguirá instruções mais complexas sobre quem receberá os ativos. Se você não tiver filhos ou família para herdar seus ativos, ou simplesmente não desejar que eles recebam todos os seus bens, também pode designar uma instituição de caridade ou um punhado delas para receber doações em dinheiro ou outros ativos após sua morte.

Essas instruções precisam ser elaboradas em linguagem específica – por exemplo, “$25.000 para ser doado para a Mile High United Way”. Isso garante que as instruções sejam seguidas e não possam ser contestadas como inválidas por um membro da família.

Não acontece com frequência, mas os membros da família podem contestar um plano patrimonial se sentirem que foram deixados de fora, então é importante garantir que suas instruções sejam redigidas com precisão usando o instrumento correto de planejamento patrimonial.

Faça um inventário de ativos e passivos

Parte do processo de elaboração de um plano patrimonial é criar uma planilha de balanço atualizada para sua família. Afinal, não adianta detalhar presentes específicos ou destinações se os ativos não existirem para respaldá-los.

Você precisa fazer algumas suposições sobre seu patrimônio e como os ativos aumentarão ou diminuirão ao longo do tempo. Se você tiver $1 milhão em ativos quando criar seu plano patrimonial, quanto sobrará para os herdeiros dependerá se você gastará esses ativos antes de falecer, se os fará crescer agressivamente através de investimentos ou poupança.

Se você tiver quaisquer passivos significativos, tenha em mente que esses podem precisar ser quitados quando você falecer, e outros ativos podem ter que ser utilizados para honrar essas dívidas.

Você também pode querer incluir no plano patrimonial uma descrição dos ativos que pode adquirir no futuro (barcos, veículos etc.) e como eles devem ser dispostos.

Quem são os sucessores confiáveis?

Se você optar por criar um truste, será necessário estabelecer trustees para administrar os ativos, e idealmente nomear trustees sucessores que possam assumir em caso dos trustees originais ficarem incapacitados ou impossibilitados de servir por qualquer motivo. É prudente ter discussões com aqueles que você deseja que atuem como sucessores ou co-trustees, para garantir que estejam dispostos a assumir a responsabilidade, pois o trustee tem a discricionariedade sobre os ativos e pode tomar decisões financeiras importantes.

O trustee interpreta os desejos da pessoa que cria o truste, então, se você quer que eles sigam o espírito do truste o máximo possível, é importante nomear alguém em quem confie e que pretenda desempenhar o papel fielmente.

Se você está procurando criar um plano de sucesso baseado em testamentos, você precisará nomear um executor para supervisionar o fechamento do patrimônio, e da mesma forma, deve ser alguém em quem você confia para realizar o encerramento do patrimônio com precisão.

Se você não nomear um executor em seu testamento, um tribunal pode nomear um representante por conta própria.

Com quem você precisa trabalhar?

Embora seja possível redigir um testamento simples por conta própria, se você quiser que seu plano de patrimônio seja sólido como uma rocha e lhe dê tranquilidade, é melhor trabalhar com um profissional para redigi-lo. Um testamento simples pode ser feito de forma econômica por meio do serviço online LegalZoom ou um serviço similar, mas qualquer cenário que exija um pouco mais de complexidade pode ser melhor tratado por um advogado especializado em planejamento de patrimônio.

Para planos de patrimônio que envolvam vários fundos fiduciários ou quantidades de dinheiro que excedam isenção tributária do patrimônio, um advogado especializado em planejamento de patrimônio será capaz de oferecer o melhor conselho.

Um advogado especializado em planejamento de patrimônio também estará familiarizado com quaisquer questões tributárias do patrimônio específicas do estado que sejam aplicáveis, além das questões tributárias federais do patrimônio.

Ao trabalhar em seu plano de patrimônio, também seria aconselhável incluir seu consultor financeiro e consultor tributário nas discussões para garantir que sua equipe esteja coordenando todos os esforços corretamente.

Em casos em que seguro de vida será usado, também pode ser necessário incluir seu agente de seguros no esforço para garantir o valor apropriado de seguro de vida, bem como os beneficiários apropriados registrados.

Famílias de maior patrimônio líquido podem utilizar um fundo fiduciário de seguro de vida irrevogável, que tem requisitos específicos para contornar o processo de inventário e remover os ativos do patrimônio sujeito a impostos.

Transferência de titularidade de ativos e revisão

Depois que o plano de patrimônio estiver completo e os documentos forem assinados e notarizados, é hora de garantir que todos os ativos estejam com a titularidade correta. Se um fundo fiduciário tiver sido criado, o advogado normalmente aconselhará como transferir seus ativos para garantir que eles fluam corretamente no processo de inventário.

Se os ativos não forem transferidos para nova titularidade, você perderá o benefício do processo de planejamento e seus ativos poderão ser distribuídos de maneira inconsistente com seus objetivos.

Por exemplo, você pode precisar alterar a titularidade de sua casa para refletir o novo fundo fiduciário que você criou. Fazê-lo significa que, ao falecer, sua parte da casa será distribuída de acordo com o documento do fundo fiduciário e não com as regras padrão de inventário em seu estado.

Da mesma forma, veículos, contas bancárias e outros ativos precisarão ser transferidos para a titularidade apropriada. Esse processo pode exigir algum esforço, mas esperamos que as titularidades não precisem ser alteradas novamente ou com frequência.

Contas de aposentadoria terão beneficiários designados — seu advogado também deverá ser capaz de recomendar como transferir a titularidade dessas contas.

Devido às mudanças nas regras para beneficiários não cônjuges na SECURE Act, geralmente é mais eficiente nomear seu cônjuge como beneficiário principal e, em seguida, outros membros da família ou fundos fiduciários como beneficiários substitutos. Seu advogado de planejamento de patrimônio também poderá garantir que quaisquer fundos fiduciários sejam redigidos de maneira a otimizar a nova regra de 10 anos para ativos de aposentadoria herdados por beneficiários não cônjuges.

Por fim, vale a pena consultar seu advogado ou consultor financeiro a cada três ou quatro anos para garantir que seu plano de patrimônio ainda esteja em boa forma. Às vezes, as relações familiares podem mudar e você pode precisar atualizar seus beneficiários.

Se seu relacionamento azedar com um membro da família ou administrador substituto, você pode precisar ajustar isso em seu plano de patrimônio. Sempre é possível fazer alterações em um plano de patrimônio com os documentos apropriados. É importante documentar quaisquer alterações (como a troca de administrador substituto ou alteração do valor de um presente) e usar as ferramentas ou profissionais adequados para garantir que as alterações sejam redigidas com precisão.

Além disso, as leis federais do patrimônio podem mudar e, quando isso acontecer, seu fundo fiduciário pode precisar ser atualizado para aproveitar totalmente as leis atuais. Nossa atual isenção tributária federal do patrimônio, que é de $12,92 milhões para um indivíduo, é muito mais generosa do que há 10 anos (quando era de $5,25 milhões).

Entretanto, a isenção atual pode diminuir no futuro se o governo federal não prorrogar os limites atuais além de 2025, quando eles voltarão para US$ 5 milhões por pessoa.

De qualquer forma, o importante é encarar o planejamento patrimonial como um processo contínuo e não como um evento único.

Halbert Hargrove Global Advisors, LLC (“HH”) é um consultor de investimentos registrado na SEC localizado em Long Beach, Califórnia. O registro não implica um determinado nível de habilidade ou treinamento. Informações adicionais sobre o HH, incluindo nosso status de registro, taxas e serviços, podem ser encontradas em www.halberthargrove.com. Este blog é fornecido apenas para fins informativos e não deve ser interpretado como um conselho de investimento personalizado. Não deve ser interpretado como uma solicitação para oferecer transações de valores mobiliários pessoais ou fornecer conselhos de investimento personalizados. As informações fornecidas não constituem qualquer orientação jurídica, fiscal ou contábil. Recomendamos que você consulte um advogado e contador qualificado.

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