A diferença entre um Roth 401(k) e um 401(k) tradicional, e como decidir qual plano de aposentadoria é ideal para você

Roth 401(k) vs. 401(k) tradicional Decidindo qual é a melhor opção de aposentadoria para você

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• Os Roth 401(k)s e os tradicionais 401(k)s são semelhantes de várias maneiras, mas diferem na forma como as contribuições e retiradas são tributadas.
• Os 401(k)s tradicionais oferecem benefícios fiscais antecipados; você paga impostos sobre as retiradas quando se aposenta.
• Ao decidir entre um Roth 401(k) e um 401(k) tradicional, sua idade, faixa atual de imposto e renda de aposentadoria projetada entram em jogo.

Se você tem acesso a um plano 401(k) patrocinado pelo empregador, também pode ter acesso a um Roth 401(k). Desde 2006, o IRS permite que as empresas ofereçam esses tipos de contas de aposentadoria, que aplicam muitas das melhores características de um Roth IRA a um 401(k) tradicional.

Uma pesquisa realizada pela Plan Sponsors of America (PSCA) sobre o estado dos planos 401(k) em 2020 descobriu que 86,3% dos planos 401(k) agora oferecem uma versão Roth. No entanto, a PSCA relatou que apenas 23% dos participantes do plano optaram por contribuir para eles, sugerindo que os planos Roth 401(k), embora estejam se tornando mais acessíveis, ainda são um pouco misteriosos.

Aqui está uma análise das diferenças entre os Roth 401(k)s e os tradicionais 401(k)s, juntamente com alguns cenários que o ajudarão a avaliar qual é o mais adequado para o seu planejamento de aposentadoria.

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Roth 401(k) vs. 401(k) tradicional: Semelhanças e diferenças

O Roth e o tradicional 401(k) são semelhantes de várias maneiras. Ambos são planos de poupança para aposentadoria com os mesmos limites de contribuição anual. Ambos exigem que você tenha pelo menos 59 anos e meio para sacar suas economias (sem incorrer em uma penalidade de 10% do IRS) e ambos exigem distribuições mínimas aos 72 anos de idade (a menos que você ainda esteja trabalhando). Ambos não têm requisitos mínimos ou máximos de renda.

O dinheiro em cada conta cresce livre de impostos e geralmente você tem as mesmas opções de investimento (fundos mútuos, ETFs, etc.) para ambos – qualquer que seja a oferta do patrocinador do plano.

Como Roth e 401(k) tradicionais diferem

A principal diferença entre um Roth e um 401(k) tradicional está relacionada ao momento em que suas economias são tributadas.

Os 401(k) tradicionais são contas pré-impostas, o que significa que o dinheiro é deduzido diretamente do seu salário. Como resultado, você recebe uma redução de imposto no ano atual da sua renda. Em troca, você pagará imposto de renda quando começar a retirar dinheiro, geralmente após se aposentar.

Um Roth 401(k), assim como um Roth IRA, é uma conta depois dos impostos: Suas contribuições não reduzem sua renda tributável no ano em que são feitas. No entanto, por outro lado, todas as distribuições qualificadas – termo utilizado pelo IRS para retiradas – dos seus ganhos são isentas de impostos.

Aqui está como um Roth 401(k) e um 401(k) diferem no papel:

401(k) tradicional vs. Roth 401(k)

Uma coisa a ter em mente é que, se o seu empregador corresponder a uma parte das suas contribuições para um 401(k) tradicional, existe uma forte chance de que ele ofereça o mesmo combinação para suas contribuições para um 401(k) Roth também.

No entanto, o dinheiro que o seu empregador contribui continuará indo para um 401(k) tradicional, mesmo que você opte por um Roth. Essas contribuições são classificadas como dólares pré-impostos e serão tributáveis ​​quando você retirá-las.

A partir de 2026, os funcionários com 50 anos ou mais que ganham mais de $145.000 anualmente não poderão mais fazer contribuições adicionais para um 401(k) tradicional. Em vez disso, as contribuições adicionais devem ser depositadas em uma conta Roth.

Roth 401(k) vs. 401(k) tradicional: qual plano é o melhor para você?

A pergunta mais importante a se fazer ao comparar os planos Roth e tradicional do 401(k) é “Eu espero que minha faixa de tributação seja maior ou menor depois que eu me aposentar?”

Se a resposta for “menor”, então um 401(k) tradicional faria mais sentido. Mas se você espera ter uma taxa de imposto mais alta na aposentadoria, um Roth 401(k) pode ser a melhor escolha.

Dois fatores principais podem afetar sua taxa de imposto depois de parar de trabalhar. O primeiro é sua renda anual-alvo na aposentadoria. Se esse valor for significativamente menor do que sua renda durante os anos de ganho, isso poderia fortalecer o caso para o 401(k) tradicional. Mas o oposto seria verdadeiro se você acha que pode realmente desfrutar de uma renda maior na aposentadoria.

O segundo fator a ser considerado são as futuras mudanças nas taxas de imposto de renda. Claro, isso está fora do seu controle e nas mãos da IRS e dos poderes políticos. Mas, como Rob Williams, diretor administrativo do Schwab Center for Financial Research, diz, as taxas de imposto atuais estão próximas dos níveis históricos baixos. Alguns ANBLEs e analistas financeiros preveem que elas estão destinadas a aumentar nos próximos anos.

Portanto, pode ser melhor investir em um Roth 401(k) e arcar com o ônus fiscal agora – especialmente se seus dias de aposentadoria estão décadas distantes. Ao optar pelo caminho Roth, você sabe exatamente qual será sua responsabilidade fiscal agora, em vez de esperar que elas permaneçam baixas nos próximos anos.

Motivos para escolher um 401(k) tradicional

Aqui estão três cenários em que um poupador para aposentadoria pode querer escolher o 401(k) tradicional em vez da opção Roth.

Você está atualmente em seus anos de maior rendimento.

Se você espera que sua renda caia significativamente na aposentadoria, provavelmente vai querer continuar financiando seu 401(k) tradicional. “Esse é provavelmente o caso se você estiver no auge da sua carreira”, com a capacidade de ganhar e contribuir mais, diz Brandon Renfro, CFP® e especialista em aposentadoria.

Ao escolher um 401(k) tradicional durante esses anos de alta renda, você obtém uma dedução fiscal agora, quando isso beneficiará você mais. Então, quando você se aposentar e estiver em uma faixa de imposto mais baixa, você também deverá menos impostos ao IRS em seus saques.

Você precisa fazer saques dentro de 5 anos após abrir seu 401(k)

Ao contrário de um Roth IRA, um 401(k) Roth é realmente menos flexível quando se trata do momento dos saques em comparação com seu equivalente 401(k) tradicional.

Você pode começar a fazer saques de um 401(k) tradicional sem penalidade a partir dos 59 anos e meio. No entanto, com um 401(k) Roth, você precisará esperar pelo menos cinco anos desde a abertura da sua conta, independentemente de quantos anos você tenha, para evitar impostos e penalidades (sobre os ganhos; você pode sacar suas contribuições a qualquer momento). Portanto, se você abrir a conta aos 58 anos, só poderá fazer saques isentos de impostos quando atingir os 63 anos de idade.

Para trabalhadores com vinte e trinta anos, isso não será um problema. Mas se você estiver começando tarde a poupar para a aposentadoria ou começou a trabalhar para um novo empregador próximo aos 59 anos e meio, talvez seja melhor ficar com um 401(k) tradicional para evitar essa regra dos 5 anos.

Você pode mudar para um 401(k) Roth

Por fim, “outra vantagem de um 401(k) tradicional é que você pode convertê-lo em um Roth,” diz R.J Weiss, profissional CFP® e fundador de The Ways to Wealth.

Este é um benefício importante que é exclusivo das contribuições tradicionais do 401(k). Você não pode fazer uma contribuição Roth este ano e depois decidir, cinco anos depois, converter as contribuições de volta para um 401(k) tradicional pré-imposto.

Mas você pode converter as contribuições tradicionais do 401(k) para um 401(k) Roth a qualquer momento no futuro, desde que possa pagar os impostos de renda que serão devidos na época.

É algo a se ter em mente se você acha que sua estratégia fiscal e situação financeira podem mudar. Com essa flexibilidade, você pode esperar para pagar impostos sobre suas contribuições de 401(k) até um ano de renda abaixo da média ou após concluir a mudança de um estado com alta taxa de imposto sobre a renda para um estado com taxas de imposto mais baixas.

Motivos para escolher um 401(k) Roth

Vamos examinar algumas situações em que você pode fazer uma melhor escolha com um 401(k) Roth.

Anos de investimento podem superar uma faixa tributária mais alta

Ao escolher entre os 401(k)s, Natalie Pine, CFP® profissional na Briaud Financial Advisors, diz: “Normalmente recomendamos que clientes mais jovens usem Roth em vez de tradicional porque o dinheiro deles cresce livre de impostos por um longo período de tempo.”

Essa é a recomendação dela mesmo para uma pessoa mais jovem que está atualmente em uma faixa tributária alta. Por quê? “Porque”, ela explica, “o crescimento livre de impostos geralmente supera a faixa tributária mais alta ao longo de um período de tempo suficientemente longo.”

Você está procurando maximizar outros benefícios de aposentadoria

Reduzir seus impostos sobre a renda não é a única maneira pela qual um 401(k) Roth pode economizar dinheiro na aposentadoria.

Por exemplo, de acordo com a legislação tributária atual, as distribuições de Roth não são incluídas no cálculo para determinar a tributação dos benefícios do Seguro Social. E elas também não contam como renda nos cálculos de prêmios do Medicare.

Você deseja passar dinheiro isento de impostos para seus herdeiros

Um 401(k) Roth pode desempenhar um papel valioso no seu plano sucessório. Com um 401(k) tradicional, seus herdeiros precisarão pagar impostos sobre as distribuições assim como você. E, dependendo do saldo de seus ativos, isso pode gerar uma conta de impostos significativa.

Ao escolher um Roth, você elimina esse ônus tributário para os entes queridos que irão herdar seu 401(k). Além disso, se você não planeja usar os fundos você mesmo, pode transferir um 401(k) Roth para um IRA Roth para contornar o requisito de distribuição mínima aos 72 anos.

Leia nosso guia sobre as melhores rollover IRAs>>

401(k) Roth vs tradicional: Qual é o melhor?

Ao decidir entre um 401(k) Roth e um 401(k) tradicional, muitas pessoas veem isso como uma decisão “ou um, ou outro”. Mas na verdade, “você pode se proteger fazendo os dois”, segundo Williams. “A maioria dos empregadores permitirá que você escolha a porcentagem que vai para o Roth e a que vai para o tradicional.”

Se você preferir não tentar adivinhar como sua renda anual ou alíquotas de imposto sobre a renda serão no futuro, contribuir para ambos os tipos de 401(k) dessa forma é a estratégia mais segura.

Caso contrário, quanto mais jovem você for, mais provável é que você se beneficie de contribuir com dólares pós-impostos para um 401(k) Roth, independentemente da sua faixa tributária atual. Mas os benefícios pré-imposto de um 401(k) tradicional podem se tornar mais atraentes à medida que você envelhece e sua capacidade de ganho aumenta.