IRA SIMPLE Limites de contribuição e como funciona

IRA SIMPLE Limites de contribuição e como funciona de um jeito divertido!

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Uma SIMPLE IRA é um tipo de conta de aposentadoria individual oferecida por pequenas empresas.
Em 2023, as SIMPLE IRAs permitem contribuições do empregado de até $15,500 anualmente ($19,000 para aqueles com 50 anos ou mais); esses números aumentam para $16,000 e $19,500 em 2024.
Os empregadores podem fazer contribuições correspondentes de até 3% do salário do participante.

As SIMPLE IRAs são uma ótima opção para proprietários de pequenas empresas que desejam ajudar seus funcionários a poupar.

“Elas são relativamente baratas de estabelecer e manter em comparação com um plano de aposentadoria convencional”, diz Karina Valido, vice-presidente e assessora de clientes privados do First American Bank.

O que é uma SIMPLE IRA?

Planos de Incentivo de Poupança para Funcionários (SIMPLE) IRAs são um tipo de plano de aposentadoria individual oferecido por pequenas empresas com menos de 100 funcionários. SIMPLE IRAs funcionam de forma semelhante aos planos 401(k), permitindo contribuições tanto do empregador quanto do empregado.

Como funciona uma SIMPLE IRA?

As SIMPLE IRAs são criadas pelos empregadores – especificamente, aqueles com 100 ou menos trabalhadores. Os funcionários podem, então, contribuir com uma parte de seus ganhos para a conta, e seus empregadores podem corresponder a essas contribuições em até 3% de seu salário.

Os empregadores também podem escolher “contribuições não eletivas”, o que essencialmente significa que eles contribuirão com até 2% do salário do empregador – mesmo que o empregado nunca contribua para a conta.

“Para os empregadores, as contribuições são dedutíveis do imposto”, diz Valido. “Para os participantes, as contribuições e os ganhos não são tributados até serem retirados.”

Dica rápida: Assim como em outros tipos de IRAs, essas contas são destinadas como ferramentas de poupança para a aposentadoria. Os funcionários enfrentam uma multa de 10% por sacar fundos antes dos 59 anos e meio. Essa multa sobe para 25% se for feita nos dois primeiros anos de participação no plano.

Requisitos de elegibilidade

Com as SIMPLE IRAs, existem requisitos tanto para os empregadores quanto para os funcionários.

Requisitos do empregador: Os empregadores devem ser pequenas empresas com 100 trabalhadores ou menos, e não podem oferecer nenhum outro plano de aposentadoria. Eles devem concordar em fornecer uma contribuição correspondente de até 3% do salário dos funcionários ou 2% em contribuições não eletivas anualmente.
Requisitos do funcionário: Para participar de uma SIMPLE IRA, os funcionários precisam ter ganhado pelo menos $5,000 nos dois anos anteriores e esperar receber $5,000 de remuneração no ano atual.

“Não há limites de renda para essas contas, então até os ganhadores de alta renda se qualificam para SIMPLE IRAs”, diz John Hagensen, fundador e ex-diretor-executivo da Keystone Wealth Partners.

Limites de contribuição da SIMPLE IRA para 2023

As SIMPLE IRAs têm limites de contribuição, que variam de acordo com o ano fiscal. Aqui estão os limites para 2023:

Dica rápida: Se você tem 50 anos ou mais, pode aproveitar o que o IRS chama de “contribuições adicionais”. Em SIMPLE IRAs, isso significa que você pode contribuir com mais $3,500 por ano em comparação com outras faixas etárias.

Limites de contribuição da SIMPLE IRA para 2024

Aqui estão os limites para SIMPLE IRAs em 2024:

Prós e contras de uma SIMPLE IRA

Assim como em qualquer coisa, há prós e contras no uso de uma SIMPLE IRA. Uma grande vantagem é que os funcionários têm controle total sobre em que sua SIMPLE IRA está investida. Para os empregadores, essas contas são fáceis de estabelecer, são dedutíveis do imposto e têm poucos custos administrativos.

Por outro lado, os limites de contribuição são mais baixos nas SIMPLE IRAs do que nos 401(k)s, e não há uma versão Roth dessas IRAs também. Como resultado, os participantes podem pagar mais impostos em seus saques no futuro (se estiverem em uma faixa de imposto mais alta naquele momento).

Aqui está uma análise de todos os prós e contras de uma SIMPLE IRA:

SIMPLE IRA vs. Traditional IRA

SIMPLE e traditional IRAs são ambos tipos de contas individuais de aposentadoria, mas não são a mesma coisa.

“As traditional IRAs são criadas por indivíduos e apenas esse mesmo indivíduo pode contribuir para ela, enquanto as SIMPLE IRAs são criadas por proprietários de pequenas empresas”, diz Hagensen. “Tanto o empregado quanto o empregador podem contribuir para essa conta.”

Também há diferenças nos níveis de contribuição e requisitos de renda, e as traditional IRAs não oferecem contrapartida do empregador, como as SIMPLE IRAs fazem. Aqui está uma visão completa das diferenças entre esses dois tipos de contas:

Perguntas frequentes sobre SIMPLE IRA

Devo abrir uma SIMPLE IRA?

Se você trabalha para ou é proprietário de uma pequena empresa, uma SIMPLE IRA pode ser uma opção para você. Essas contas de aposentadoria são fáceis de configurar e gerenciar, e oferecem baixos custos administrativos, investimentos flexíveis e aquisição imediata também.

No entanto, tenha em mente que elas são contas pré-impostos, então se você espera que sua faixa de imposto seja maior na aposentadoria, elas podem resultar em custos mais altos. Elas também têm limites de contribuição menores do que 401(k)s e SEP IRAs.

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