Renda de Hobby O que é e como é tributada
Renda de Hobby O que é e como é tributada de forma divertida e informativa
Muitas pessoas têm um hobby, mas você sabia que pode ganhar dinheiro fazendo o que ama sem pagar impostos de autônomo? Isso ocorre porque a renda de hobby difere de outros tipos de renda (como renda de autônomo e renda de trabalho extra), e a IRS tributa cada tipo de forma diferente.
Determinar se sua fonte de receita se qualifica como renda de hobby nem sempre é fácil. Portanto, é importante conhecer seu tipo de renda e como declará-la em sua declaração de imposto. Relatar sua renda na área errada de sua declaração pode levar a atrasos no processamento e até mesmo a uma penalidade fiscal.
Renda de hobby: o que é?
Hobbies às vezes geram renda. E a renda de hobby é exatamente isso, ou seja, renda de um passatempo ou “hobby”.
Por exemplo, se trabalhar com madeira é o seu hobby e as pessoas adoram suas artes (tanto que as compram), você poderá declarar seus lucros como renda de hobby. No entanto, hobbies não se limitam a trabalhar com madeira. Quase qualquer atividade que você goste pode se qualificar como hobby, incluindo, mas não se limitando a:
- Índia vai estender o programa de grãos de alimentação gratuita por ...
- Elon Musk exalta ‘acesso em tempo real a X’ como uma &#...
- Os americanos pagam $100 bilhões em comissões imobiliárias, mas pre...
- Fotografia
- Fazer colchas
- Crochê
- Criação de conteúdo (vídeos, quadrinhos, etc.)
- Fazer joias
No entanto, se você pretende obter lucro com o seu hobby, a IRS define sua renda como renda de negócio. Da mesma forma, se você trata o seu hobby como um negócio (por exemplo, contratando funcionários ou investindo em marketing), seus ganhos provavelmente não se qualificarão como renda de hobby.
A renda de hobby é tributável?
A IRS exige que você declare toda a sua renda, inclusive renda de hobby. Você paga impostos sobre sua renda, seja ela proveniente de um hobby ou de um negócio. No entanto, a diferença chave é que contribuintes com renda de hobby (não considerada renda de negócio) podem evitar pagamentos de impostos de autônomo.
O imposto federal de autônomo é de 15,3%, então você pode economizar dinheiro se sua renda de uma atividade ou passatempo se qualificar como renda de hobby. E se sua atividade gerar menos de $400 em 2023, você não precisa pagar impostos de autônomo, mesmo que sua renda não se qualifique como renda de hobby.
Quanto dinheiro você pode ganhar com um hobby antes de pagar impostos?
Como mencionado, na maioria dos casos, você deve declarar todas as suas rendas (incluindo renda de hobby) em sua declaração de imposto federal. No entanto, existem algumas exceções. Por exemplo, se sua renda anual total (de todas as fontes) for inferior à dedução padrão de 2023 ($13,850 para declarantes individuais e $27,700 para declarantes conjuntos), você pode não ser obrigado a apresentar uma declaração de imposto federal.
O que isso significa então? Se sua renda anual total foi de $30,000 e apenas $100 vieram do seu hobby, você ainda deve declarar sua renda de hobby em sua declaração de imposto federal.
Mas lembre-se de que esta regra não se aplica se a IRS considerar seu hobby como um negócio. Você deve declarar renda de autônomo de $400 ou mais, mesmo que essa seja a única renda que você recebeu durante todo o ano.
Renda de hobby vs. renda de negócio: Renda de hobby e renda de negócio têm vantagens e desvantagens. Enquanto você não pode deduzir despesas da renda de hobby, você deve pagar imposto de autônomo sobre a renda de negócio. Mas em vez de tentar determinar qual tipo de renda você prefere ter, você deve considerar qual tipo de renda a IRS classifica.
Classificar a renda de forma errada pode ter consequências desagradáveis. Por exemplo, declarar renda de hobby como renda de negócio poderia desencadear uma auditoria, e declarar renda de negócio como renda de hobby poderia resultar em penalidades de pagamento insuficiente.
É possível deduzir despesas de hobby?
Embora classificar sua atividade como um hobby possa ajudar você a evitar impostos de autônomo federais, a renda de hobby pode aumentar sua responsabilidade fiscal em alguns casos. Isso ocorre porque você não pode deduzir despesas de hobby em sua declaração de imposto de renda federal. Portanto, se você teve despesas relacionadas ao seu hobby (por exemplo, materiais para artesanato, despesas de viagem, etc.), você não poderá reivindicá-las em sua declaração de imposto, o que significa que não poderá subtrair os custos do seu rendimento tributável.
Nota: Se você deseja deduzir suas despesas, você precisará declarar a renda do seu hobby como renda comercial. Mas só porque você considera sua atividade um negócio em vez de um hobby, não significa que o IRS irá concordar. (Mais sobre isso abaixo).
Regras de renda de hobby do IRS
O IRS tem várias diretrizes para determinar se a renda é considerada uma renda de hobby ou uma renda comercial. Às vezes, o que começa como um hobby pode se transformar em um negócio. Portanto, você deve reavaliar seu hobby para fins fiscais a cada ano.
- Se você espera obter lucro este ano ou nos próximos anos, a atividade pode ser considerada uma renda comercial.
- Se você se envolve no hobby por razões pessoais, em vez de lucro, seus lucros podem ser considerados renda de hobby.
- Se você não precisa reinvestir seus lucros no hobby, o IRS pode considerar sua atividade um hobby.
- Se o seu hobby é sua única (ou principal) fonte de renda, provavelmente é considerado um negócio.
- Se o seu hobby está relacionado a uma atividade da qual você obteve lucro no passado, o IRS pode considerar sua atividade um negócio.
- Se você dedica um esforço considerável ao seu hobby (por exemplo, frequentemente fica acordado até tarde para cumprir prazos), o IRS pode considerar sua atividade um negócio.
- Se os lucros do hobby aumentam ano após ano, o IRS pode determinar que ele se transformou em um negócio.
Como declarar renda de hobby
Se você determinar que possui renda de hobby, você deverá declarar a renda na Linha 8 (Outras receitas) no Cronograma 1 do Formulário 1040. Você deve declarar sua renda e despesas no Cronograma C do Formulário 1040 se possuir receitas comerciais e for um proprietário único (ou seja, o único proprietário de um negócio não incorporado).
Tudo isso pode ser confuso. Portanto, se você não tem certeza se sua renda é renda de hobby ou renda comercial, consulte um profissional de impostos confiável e qualificado antes de enviar sua declaração de imposto.
Conteúdo relacionado
- Formulário 1099-K do IRS: Quando você pode receber um da Venmo, PayPal, outros
- 1099-K: O que você precisa saber
- Faixas e alíquotas do Imposto de Renda Federal
