O que é um IRA tradicional e você deveria abrir um?

O que é um IRA tradicional e por que você deveria abrir um?

Nossos especialistas respondem às perguntas de investidores e escrevem análises imparciais de produtos (veja como avaliamos os produtos de investimento). Promoção paga não-cliente: Em alguns casos, recebemos comissão de nossos parceiros. Nossas opiniões são sempre nossas próprias.

• Um IRA tradicional é um tipo de conta de poupança para aposentadoria que permite que você economize dinheiro antes do imposto para usar nos seus anos de aposentadoria.
• Assim como o Roth IRA, um IRA tradicional tem “vantagens fiscais” – você pode deduzir sua contribuição nos impostos agora e pagará impostos sobre os fundos quando os sacar no futuro.
• Em 2024, você pode contribuir com até US$7.000 anualmente para suas IRAs (contas individuais de aposentadoria) se tiver menos de 50 anos.

O mundo das contas de aposentadoria pode parecer difícil de entender, especialmente para investidores jovens ou inexperientes. Mas a realidade é que nunca é cedo demais para começar a economizar para a aposentadoria, e desvendar a terminologia e os conceitos é o caminho perfeito para começar.

Então, tendo isso em mente – o que exatamente é um IRA tradicional? Provavelmente você já ouviu falar desse termo antes, mas entender exatamente como essas contas funcionam, quem deve ter uma e como investir de forma específica é uma informação que será valiosa para a sua educação financeira.

Aqui está tudo o que você precisa saber sobre os IRAs tradicionais.

• O que é empréstimo baseado em caráter?
• O CEO da HBO está lidando com as consequências de uma ideia equivoc...
• Produtores de lítio mantêm otimismo em relação aos veículos elétric...

O que é um IRA tradicional?

Um IRA tradicional é uma conta individual de aposentadoria que você financia com renda antes do imposto, ou seja, dinheiro que ainda não foi tributado.

Se você trabalha para viver, é importante economizar uma parte de sua renda ao longo de seus anos de trabalho, para que tenha uma reserva para utilizar na aposentadoria.

Para incentivar esse tipo de economia, uma legislação foi aprovada em 1974 para criar as contas com vantagens fiscais que hoje chamamos de IRAs tradicionais. A sigla significa “conta individual de aposentadoria”, o que significa que você e somente você é responsável pelas contribuições e investimentos. (Ao contrário das contas de aposentadoria patrocinadas pelo empregador, como um 401(k) que são administradas pela sua empresa.)

Lembre-se de que, como os fundos que você contribui para o seu IRA tradicional não serão tributados ao entrar em sua conta — também conhecido como tributação adiada — seus fundos serão tributados ao serem sacados.

Como um IRA tradicional funciona

Contribuir com fundos para um IRA tradicional e adiar sua renda tributável pode ser extremamente benéfico. Seus fundos acumularão juros compostos ao longo do tempo, o que significa que quanto mais cedo você começar a contribuir para um IRA — mesmo em pequenas quantias — melhor será seu resultado.

Em 2024, você pode contribuir com até US$7.000 em seu IRA se tiver menos de 50 anos.

Patricia Stallworth, CEO da PS Worth e fundadora de The MoneyWise Woman, explica: “Embora pareça que não seja muito, ao longo do tempo pode se transformar em uma quantidade tremenda de dinheiro.”

Como os IRAs tradicionais têm tributação adiada, você não paga impostos sobre os fundos quando os adiciona à conta, mas sim quando os saca. Além disso, as contribuições que você faz à conta podem ser deduzidas de sua renda tributável total para aquele ano.

Portanto, se você contribuir com US$7.000 para o seu IRA tradicional em 2024 (a quantia máxima permitida para contribuição naquele ano), geralmente poderá deduzir esse valor de sua conta de impostos de 2024. Somente quando fizer os saques na idade de aposentadoria é que você pagará impostos sobre essas contribuições, momento em que seus pagamentos serão tributados como renda regular.

Vale ressaltar, no entanto, que existem algumas exceções à regra de dedução. Essas exceções ocorrem se você ou seu cônjuge têm um plano de aposentadoria pelo trabalho e sua renda está acima de determinados limites.

Quem é elegível?

Uma das partes mais atrativas de uma IRA tradicional é o fato de que quase qualquer pessoa pode contribuir. O único requisito é que você tenha “compensação tributável”, ou seja, que, em um determinado ano, você ganhe dinheiro por meio de salário ou remuneração, e não por meio de métodos como propriedades alugadas, juros ou pensões.

E, embora costumasse haver um requisito adicional de que aqueles que contribuíssem para as IRAs tradicionais fossem mais jovens que 70 anos e meio, essa condição foi suspensa em 2020.

Limites de contribuição para a IRA tradicional em 2024 e 2023

Esse número tende a aumentar a cada poucos anos, portanto, certifique-se de ficar de olho nele. Pessoas com menos de 50 anos podem contribuir até $6.500 para suas IRAs tradicionais em 2023 e até $7.000 em 2024. Pessoas acima de 50 anos podem contribuir até $7.500 por ano em 2023 e até $8.000 em 2024. (Assumindo que sua compensação tributável esteja acima desses números, é claro. Se não estiver, você pode contribuir com o valor de sua compensação tributável, mas não mais que isso.)

Não há requisito de que você adicione a quantia total todos os anos, é claro. Mas, se você quiser maximizar suas contribuições, é importante observar que o limite de $7.000 se aplica ao total contribuído para todas as suas contas individuais de aposentadoria. Portanto, se você adicionar, digamos, $3.000 à sua conta Roth, você ficará com apenas $4.000 para contribuir para sua IRA tradicional até o próximo ano fiscal, quando os valores são redefinidos.

IRA tradicional vs. IRA Roth

Há dois tipos diferentes de contas individuais de aposentadoria – tradicional e Roth – e a diferença entre eles está relacionada a quando os impostos são pagos sobre suas contribuições. Porque, embora todas as contas de aposentadoria tenham vantagens fiscais, isso não significa que os titulares das contas possam evitar a tributação completamente.

Para a IRA Roth, as vantagens fiscais são desfrutadas a longo prazo. Os impostos são pagos no momento da contribuição, permitindo saques isentos de impostos dos fundos, não importa quanto tenham crescido. Por causa disso, há um limite de renda para contribuições; somente aqueles que ganham menos de $146.000 em 2024 – ou menos de $230.000 para casais que fazem a declaração de impostos juntos ou viúvos qualificados – estão elegíveis para contribuir com a conta Roth.

Mas, para a IRA tradicional, todos esses detalhes são invertidos. Você pode fazer contribuições, não importa qual seja sua renda, e terá benefícios fiscais a curto prazo.

Dica rápida: Uma IRA tradicional ou 401(k) é a melhor opção para pessoas que estão atualmente em uma faixa de imposto alta. Mas, se você está em uma faixa de imposto mais baixa agora – e espera estar em uma faixa mais alta no futuro – uma IRA Roth é uma opção mais adequada.

Eu preciso escolher uma ou outra?

Não! Assumindo que você atenda aos requisitos, pode optar por uma ou ambas as IRAs.

“O que costumo dizer aos meus clientes é para contribuírem com dinheiro em diferentes tipos de contas”, diz Stallworth. “Ter esses diferentes tipos de contas oferece mais flexibilidade com sua renda e impostos quando você começa a fazer distribuições.”

Você só precisa garantir que suas contribuições combinadas em suas IRAs tradicionais e Roth estejam dentro dos limites estabelecidos pelo IRS, o que falaremos em breve.

Regras de retirada da IRA tradicional

Em teoria, você pode fazer retiradas de sua IRA tradicional a qualquer momento. Mas, se você quiser evitar impostos ou taxas adicionais, a melhor prática é esperar até depois dos 59 anos e meio para iniciar os pagamentos.

Se você fizer uma retirada antecipada e não se qualificar para determinadas isenções de dificuldades, poderá estar sujeito a uma taxa de imposto de penalidade de 10%, além de pagar o imposto de renda total sobre os fundos retirados precocemente.

Investindo em uma IRA tradicional

Hoje em dia, não poderia ser mais fácil investir com um IRA tradicional. Instituições financeiras como bancos e corretoras oferecem praticamente infinitas oportunidades para se inscrever, com opções em agências físicas e online. As melhores corretoras online oferecem uma maneira segura de manter seus investimentos, além de fornecer fácil acesso ao mercado de investimento. 

Algumas coisas para ficar de olho: Algumas empresas exigem que seu depósito inicial esteja acima de um determinado valor em dólar, e outras têm altas taxas de manutenção anual embutidas no contrato. Portanto, é importante pesquisar a conta que melhor atende às suas necessidades e ler atentamente todos os materiais antes de assinar qualquer coisa para garantir que não haja despesas inesperadas escondidas lá. 

Mas uma vez que você fizer sua seleção, os IRAs tradicionais oferecem uma ampla variedade de opções de investimento, incluindo: 

• Ações
• Títulos
• Fundos mútuos
• Fundos negociados em bolsa (ETFs)
• Certificados de depósito (CDs)

Os especialistas em investimento da Vanguard recomendam basear suas decisões na quantidade de tempo que falta até a aposentadoria, de um lado, e na quantidade de risco que você está disposto a assumir, de outro. Mantenha esses dois fatores em equilíbrio, e seu IRA tradicional pode crescer constantemente por décadas, acumulando todo o capital necessário para sustentar uma aposentadoria feliz e financeiramente saudável.

Limites de dedução em IRAs tradicionais em 2024

Dependendo do valor que você contribuir para o seu IRA tradicional, sua RAG (renda bruta ajustada) e estado civil, você pode ter direito a uma dedução em sua declaração individual de imposto de renda federal.

Aqui está como o limite de dedução se parece se você está coberto por um plano de aposentadoria em seu local de trabalho em 2023. Também incluímos limites para 2022 para comparação.

Infelizmente, nem todos são elegíveis para reivindicar deduções. Certas limitações – como renda familiar ou planos de aposentadoria adicionais – podem reduzir ou eliminar a quantia que você pode deduzir. Dito isso, você ainda poderá fazer contribuições para sua conta. 

Você deve abrir um IRA tradicional?

Como um IRA tradicional é diferido em impostos, você provavelmente poderá ter uma dedução em sua fatura de impostos de 2023 enquanto economiza para sua aposentadoria. Embora você ainda tenha que pagar impostos sobre essas contribuições quando atingir a idade de aposentadoria e começar a sacar de sua conta, é a melhor opção se você estiver atualmente em uma faixa de imposto alta. 

“Você tem que estar disposto a fazer sua lição de casa e depois tomar uma decisão e começar”, aconselha Stallworth. “Se descobrir que tomou a decisão errada, mude. Você não está preso. Não está preso em lugar nenhum.” 

Se você está interessado em abrir um IRA tradicional, é melhor conversar com um consultor financeiro e discutir seus objetivos de aposentadoria.